| Министерство финансов Российской Федерации Управлениям Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации Главным распорядителям бюджетных средств Главным администраторам источников финансирования дефицита бюджета Главным распорядителям средств бюджета Союзного государства |
О направлении графика совершения операций в конце 2009 года
Федеральное казначейство направляет для использования в работе график совершения операций в конце 2009 года (далее – График), сформированный в соответствии с нормативными правовыми актами и письмами Министерства финансов Российской Федерации, Федерального казначейства, Центрального банка Российской Федерации и Государственного секретаря Союзного государства, по вопросу завершения исполнения федерального бюджета и бюджета Союзного государства 2009 года.
Федеральное казначейство поручает управлениям Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации (далее – Управления) довести График до подведомственных Управлениям отделений и соответствующих клиентов органов Федерального казначейства
Приложение: график совершения операций в конце 2009 года.
| Руководитель | Р.Е.Артюхин |
| Дата | Наименование документа | Исполнители |
|---|---|---|
| 15 декабря 2009 г. |
Последний день: | |
| представления в Минфин России предложений об изменении сводной росписи и лимитов бюджетных обязательств текущего финансового года; | Главные распорядители средств федерального бюджета (главные администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета) | |
| представления в Федеральное казначейство на предварительную регистрацию Справки (форма по ОКУД 0501055) согласно приложению № 5 к Порядку составления и ведения сводной бюджетной росписи федерального бюджета и бюджетных росписей главных распорядителей средств федерального бюджета (главных администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета), утвержденного приказом Минфина России от 17.12.2008 г. № 143н. | Главные распорядители средств федерального бюджета (главные администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета) | |
| 17 декабря 2009 г. |
Последний день: | |
| представления в Федеральное казначейство расходных расписаний (реестров расходных расписаний) для доведения бюджетных данных до распорядителей и получателей средств федерального бюджета на осуществление на территории Российской Федерации выплат пенсий гражданам, пенсионное обеспечение которых осуществляется на основании статьи 56 Закона Российской Федерации от 12.02.1993 № 4468-1 «О пенсионном обеспечении лиц, проходивших военную службу, службу в органах внутренних дел, Государственной противопожарной службе, органах по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, учреждениях и органах уголовно-исполнительной системы, и их семей» за январь 2010 года в декабре 2009 года. | Главные распорядители средств федерального бюджета | |
| 18 декабря 2009 г. |
Последний день: | |
| представления в Управление Федерального казначейства по г. Москве платежных документов для перечисления денежных средств в Сберегательный банк Российской Федерации для осуществления на территории Российской Федерации своевременной выплаты пенсий гражданам, пенсионное обеспечение которых осуществляется на основании статьи 56 Закона Российской Федерации от 12.02.1993 № 4468-1 за январь 2010 года в декабре 2009 года через учреждения Сбербанка России. | Главные распорядители средств федерального бюджета | |
| 21 декабря 2009 г. |
Последний день: | |
| перечисления средств платежными документами для выплаты пенсий гражданам, пенсионное обеспечение которых на территории Российской Федерации осуществляется на основании статьи 56 Закона Российской Федерации от 12.02.1993 № 4468-1 за январь 2010 года в декабре 2009 года. | Управление Федерального казначейства по г. Москве | |
| 25 декабря 2009 г. |
Последний день: | |
| Представления в Федеральное казначейство Консолидированных заявок на перечисление средств федерального бюджета со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105, на счета Управлений, открытые на балансовых счетах № 40503 и № 40302. | Управления Федерального казначейства по Смоленской области, Новосибирской области и Пермскому краю | |
| внесения изменений в сводную бюджетную роспись федерального бюджета и лимиты бюджетных обязательств, за исключением Справок подготовленных в соответствии с вновь принятыми нормативными правовыми актами Российской Федерации; | Министерство финансов Российской Федерации | |
| представления в Федеральное казначейство, органы Федерального казначейства реестров финансирования расходов бюджета Союзного государства для доведения объемов финансирования расходов до распорядителей и получателей средств бюджета Союзного государства; | Главные распорядители (распорядители) средств бюджета Союзного государства | |
| представления в Федеральное казначейство, органы Федерального казначейства платежных документов на перечисление средств на открытые в подразделениях расчетной сети Банка России или кредитных организациях счета получателей средств федерального бюджета, осуществляющих операции со средствами федерального бюджета на этих счетах в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации и (или) получателей средств федерального бюджета, находящихся за пределами Российской Федерации и получающих средства федерального бюджета в иностранной валюте (далее - иные получатели средств федерального бюджета); | Главные распорядители (распорядители), средств федерального бюджета | |
| перечисления неиспользованных остатков средств федерального бюджета со счетов Управлений, открытых на балансовых счетах № 40503 и № 40302, на счет, открытый Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105. | Управления Федерального казначейства по Смоленской области, Новосибирской области и Пермскому краю | |
| 28 декабря 2009 г. |
Последний день: | |
| представления в Федеральное казначейство расходных расписаний (реестров расходных расписаний) для доведения бюджетных данных до распорядителей и получателей средств федерального бюджета; | Главные распорядители средств федерального бюджета (главные администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета) | |
| использование средств федерального бюджета текущего финансового года
получателями средств федерального бюджета со счетов, открытых им в подразделениях
расчетной сети Банка России и кредитных организациях: 1. на балансовом счете N 40106 "Средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям" 2. на балансовом счете N 40107 "Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям"; |
Получатели средств федерального бюджета | |
| перечисления средств со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105, на счета Управлений, открытые на балансовых счетах № 40503 и № 40302, подлежащих возврату из федерального бюджета в соответствии с данными аналитического учета в рамках исполнения приказа Министерства финансов Российской Федерации от 15.05.2009 г. № 46н; | Федеральное казначейство | |
| принятия денежных обязательств получателями средств бюджета Союзного государства (заключение с поставщиками продукции (работ, услуг) договоров (контрактов)) подлежащих оплате за счет средств бюджета Союзного государства на 2009 год. | Получатели средств бюджета Союзного государства | |
| 29 декабря 2009 г. |
Последний день: | |
| представления в Федеральное казначейство расходных расписаний для доведения бюджетных ассигнований до администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета; | Главные администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета (администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета с полномочиями главного администратора) | |
| представления в Федеральное казначейство платежных документов по платежам, осуществляемым в иностранной валюте, с датой валютирования не позднее 31 декабря 2009 года включительно; | Главные распорядители средств федерального бюджета (главные администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета) | |
| представления в органы Федерального казначейства платежных документов для осуществления кассовых выплат с лицевых счетов бюджета Союзного государства; | Получатели средств бюджета Союзного государства | |
| представления в органы Федерального казначейства платежных и иных документов для осуществления операций по выплатам за счет наличных денег. При этом дата составления документа в поле "дата" платежного документа, не должна быть позднее 29.12.2009; | Получатели средств федерального бюджета (администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета) | |
| перечисления неиспользованных остатков средств на лицевых счетах, открытых на балансовом счете № 40116 «Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям» за вычетом суммы средств, которая будет использована получателями средств федерального бюджета (администраторами источников финансирования дефицита федерального бюджета) в три последних рабочих дня текущего финансового года на счета Управлений в части: 1. средств федерального бюджета - на лицевые счета УФК, открытые на счете N 40105; 2. средств, полученных от приносящей доход деятельности, - на лицевые счета с признаком "1" в четырнадцатом разряде номера лицевого счета соответствующего УФК, открытые на балансовом счете N 40503 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Некоммерческие организации"; 3. средств, поступающих во временное распоряжение федеральных бюджетных учреждений в соответствии с законодательством Российской Федерации - на лицевые счета с признаком "1" в четырнадцатом разряде номера лицевого счета соответствующего УФК, открытые на балансовом счете N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений"; | Управления (Отделения) Федерального казначейства | |
| перечисления на счет № 40105 Федерального казначейства (Управлений) неиспользованных остатков средств федерального бюджета со счетов № 40106 и № 40107, с указанием в поле «Назначение платежа» платежного поручения суммы перечисляемого остатка средств федерального бюджета в рублях и копейках по кодам бюджетной классификации Российской Федерации; | Получатели средств федерального бюджета | |
| перечисления остатков средств федерального бюджета в иностранной валюте за вычетом суммы средств, необходимой для осуществления кассовых выплат 31 декабря 2009 года, со своих счетов в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, на соответствующие счета Федерального казначейства, с которых ранее перечислялись средства федерального бюджета, а также за вычетом средств в иностранной валюте, перечисленных Федеральным казначейством на счета, открытые Министерству финансов Российской Федерации на балансовом счете № 40106 в кредитной организации или другой специализированной финансовой организации, выполняющей функции генерального агента (агента) Правительства Российской Федерации по обслуживанию долговых обязательств Российской Федерации, для осуществления операций в соответствии с графиками платежей иностранным кредиторам по обслуживанию и погашению государственного внешнего долга Российской Федерации в первой декаде января очередного финансового года, с указанием в поле «Назначение платежа» перечисляемого остатка средств федерального бюджета по кодам бюджетной классификации Российской Федерации; | Главные распорядители (распорядители) и получатели средств федерального бюджета, администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета | |
| перечисления неиспользованных остатков средств федерального бюджета, направленных на погашение и обслуживание государственных ценных бумаг Российской Федерации и иных государственных долговых обязательств, на основании заключенных с Министерством финансов Российской Федерации соглашений и договоров, на счет № 40105, с указанием в поле «Назначение платежа» распределение перечисляемого остатка средств федерального бюджета текущего финансового года (в рублях и копейках) по кодам бюджетной классификации Российской Федерации в соответствии с целевым назначением полученных из федерального бюджета средств. | Агенты Правительства Российской Федерации | |
| 30 декабря 2009 г. |
Последний день: | |
| доведения бюджетных данных до получателей средств федерального бюджета (администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета с полномочиями главного администратора); | Главные распорядители (распорядители) средств федерального бюджета, Главные администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета (администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета с полномочиями главного администратора) | |
| осуществления кассовых выплат по бюджету Союзного государства; | Управления (Отделения) Федерального казначейства | |
| представления платежных и иных документов, необходимых для подтверждения в установленном порядке принятых денежных обязательств, и последующего осуществления кассовых выплат из федерального бюджета. При этом дата составления документа в поле "дата" платежного документа не должна быть позднее 30.12.2009; | Получатели средств федерального бюджета (администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета) | |
| представления платежных документов для осуществления кассовых выплат по расходам на обслуживание государственного внутреннего долга Российской Федерации и источникам финансирования дефицита федерального бюджета в валюте Российской Федерации; | Главные распорядители средств федерального бюджета, главные администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета (администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета с полномочиями главного администратора) | |
| представления в Федеральное казначейство Консолидированных заявок на перечисление средств федерального бюджета со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105, на счета Управлений, открытые на балансовых счетах № 40101 и № 40105 * (кроме Республики Ингушетия). | Управления Федерального казначейства | |
| 31 декабря 2009 г. |
Последний день: | |
| представления в Федеральное казначейство, органы Федерального казначейства расходных расписаний на уменьшение бюджетных данных иных получателей средств федерального бюджета, в случае возврата остатков средств федерального бюджета, не использованных иным получателем средств федерального бюджета в четыре рабочих дня до окончания текущего финансового года; | Главные распорядители (распорядители) средств федерального бюджета | |
| осуществления кассовых выплат из федерального бюджета и по источникам финансирования дефицита бюджета; | Управления (Отделения) Федерального казначейства | |
| перечисления на счет № 40105 Управления Федерального казначейства по г. Москве остатков средств федерального бюджета, не зачисленных во вклады для выплаты пенсий, пособий и компенсаций лицам, проходившим военную службу, службу в органах внутренних дел Российской Федерации, учреждениях и органах Федеральной службы исполнения наказаний, органах по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, таможенных органах и органах прокуратуры, и членам их семей, с указанием в поле «Назначение платежа» платежного поручения суммы перечисляемого остатка средств федерального бюджета в рублях и копейках по кодам бюджетной классификации Российской Федерации; | Агенты Правительства Российской Федерации | |
| перечисление неиспользованных остатков средств на счетах № 40116 в части
средств: 1. федерального бюджета – на лицевые счета Управлений на счете № 40105; 2. полученных от приносящей доход деятельности – на лицевые счета Управлений на счете № 40503; 3. поступающих во временное распоряжение федеральных учреждений – на лицевые счета Управлений на счете № 40302; |
Управления (Отделения) Федерального казначейства | |
| перечисление остатков средств федерального бюджета в иностранных валютах со счетов в кредитных организациях (филиалах) на соответствующие счета Федерального казначейства, с которых перечислялись средства федерального бюджета в иностранных валютах, за исключением средств в иностранных валютах, перечисленных Федеральным казначейством на счета, открытые Министерству финансов Российской Федерации на счете N 40106 во Внешэкономбанке, для осуществления в соответствии с графиками платежей иностранным кредиторам по обслуживанию и погашению государственного внешнего долга Российской Федерации в первой декаде января, с указанием в поле «Назначение платежа» распределение перечисляемого остатка средств федерального бюджета текущего финансового года по кодам бюджетной классификации Российской Федерации; | Распорядители, получатели средств федерального бюджета | |
| перечисления неиспользованных остатков средств федерального бюджета со счета № 40105 Управлений на счет № 40105 Федерального казначейства; | Управления Федерального казначейства | |
| перечисления неиспользованных остатков средств на счет Федерального казначейства № 40816 в части средств бюджета Союзного государства; | Управления (Отделения) Федерального казначейства | |
| направления в Федеральное казначейство дополнительной Консолидированной заявки на перечисление средств федерального бюджета со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105, на счета Управлений, открытые на балансовых счетах № 40101 и № 40105, для осуществления кассовых выплат из федерального бюджета в течение текущего рабочего дня * (кроме Республики Ингушетия). | Управления Федерального казначейства | |
| 01 января 2010 г. |
Документы на изменение бюджетных данных завершенного финансового 2009 года не принимаются. | Главные распорядители (распорядители) средств федерального бюджета, главные администраторы (администраторы) источников финансирования дефицита федерального бюджета, получатели средств федерального бюджета |
| Остаток средств федерального бюджета на лицевых счетах, открытых организациям на счетах N 40106 и 40107, не допускается. | ||
| Остаток средств в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на счетах № 40106 и № 40107, и на других валютных счетах главных распорядителей и получателей средств федерального бюджета (администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета с полномочиями главного администратора) в кредитных организациях на территории Российской Федерации, должен равняться нулю, за исключением суммы средств в иностранной валюте на балансовом счете № 40106 для осуществления в соответствии с графиком платежей иностранным кредиторам по обслуживанию и погашению государственного внешнего долга Российской Федерации в первой декаде января 2010 года. | Главные распорядители (распорядители), получатели средств федерального бюджета, Минфин России, Главные администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета (администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета с полномочиями главного администратора) | |
| Остаток средств на счетах N 40116, в части средств федерального бюджета, средств, полученных от приносящей доход деятельности, и средств, поступающих во временное распоряжение федеральных учреждений в соответствии с законодательством Российской Федерации, не допускается. | ||
| Остаток средств на лицевых счетах, открытых Управлениям (Отделениям) на счетах № 40816 не допускаются. | ||
| 11 января 2010 г. |
Перечисление сумм средств, зачисленных на счета № 40105 Управлений подразделениями расчетной сети Банка России и кредитными организациями по результатам обработки последнего рейса 31 декабря 2009 года, на счет Федерального казначейства № 40105 оборотами нового года. | Управления Федерального казначейства |
| Остатки средств федерального бюджета завершенного финансового года, поступившие на счета N 40105 в очередном финансовом году подлежат перечислению в доход федерального бюджета в порядке, установленном для возврата дебиторской задолженности прошлых лет получателей средств федерального бюджета. | Федерального казначейства, Управления Федерального казначейства | |
| Перечисление средств, зачисленных в текущем финансовом году по расчетным документам с датой начального провода отчетного финансового года на лицевые счета, открытые на счетах N 40105, 40106 и 40107, на счета Управлений, открытые на счете N 40101, с указанием кода бюджетной классификации Российской Федерации 000 1 13 03010 01 0000 130 "Прочие доходы от оказания платных услуг получателями средств федерального бюджета и компенсации затрат федерального бюджета". При этом в первых трех разрядах кода бюджетной классификации указывается код администратора доходов федерального бюджета. | Управления Федерального казначейства и организации | |
| Первый день: | ||
| Представления в Федеральное казначейство Консолидированных заявок на перечисление средств федерального бюджета со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105, на счета Управлений, открытые на балансовых счетах № 40101 и № 40105 **. | Управления Федерального казначейства | |
| 11-16 января 2010 г. |
Зачисление в установленном порядке на счет N 40105 Федерального казначейства сумм, поступивших в федеральный бюджет от распределения в установленном порядке Управлениями поступлений завершенного финансового года, учитываются как доходы федерального бюджета завершенного финансового года. | Управления Федерального казначейства |
* - по операциям со средствами федерального бюджета 2009 года
** - по операциям со средствами федерального бюджета 2010 года